Le PER (Plan d’Épargne Retraite) est devenu l’enveloppe phare pour préparer sa retraite tout en réduisant ses impôts. Mais avec des dizaines de contrats sur le marché, quel est le meilleur PER en 2026 ? Frais, qualité de la gestion pilotée, supports d’investissement disponibles (dont les produits structurés) et avantage fiscal : voici notre comparatif et nos critères de sélection.
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Qu’est-ce qu’un PER et comment le choisir ?
Le PER individuel, créé par la loi PACTE, remplace les anciens contrats (PERP, Madelin). C’est un produit d’épargne long terme bloqué jusqu’à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé), avec une caractéristique très recherchée : les versements sont déductibles de votre revenu imposable.
Pour identifier le meilleur PER, quatre critères sont déterminants :
- Les frais : frais de gestion annuels, frais sur versement, frais d’arbitrage. C’est le premier facteur de performance nette sur le long terme.
- La qualité de la gestion : gestion pilotée (déléguée) ou gestion libre, performance des allocations, démarche ISR.
- Les supports disponibles : fonds euros, ETF, SCPI, et de plus en plus produits structurés pour aller chercher du rendement avec une protection partielle du capital.
- L’assureur : solidité de la compagnie qui porte le contrat (Generali, Apicil, Suravenir, Spirica…).
Comparatif des meilleurs PER 2026
Voici notre sélection des PER individuels les plus compétitifs en 2026, avec une attention particulière aux contrats donnant accès à des produits structurés, la spécialité de notre site.
| PER | Frais de gestion | Gestion | Produits structurés | Approche |
|---|---|---|---|---|
| Goodvest | ~0,90 %/an (hors assureur) | Pilotée 100 % ISR | ✅ Oui | Investissement responsable |
| Linxea Spirit PER | ~0,50 %/an sur UC | Libre + pilotée | ✅ Via UC | Large choix de supports |
| Yomoni Retraite | ~1,6 %/an tout compris | Pilotée (ETF) | ❌ Non | Gestion passive ETF |
| Boursorama Matla | Frais réduits | Pilotée + libre | Limité | Banque en ligne |
Frais indicatifs à jour début 2026. Les barèmes évoluent : vérifiez toujours les conditions sur le site de l’établissement et dans la documentation contractuelle avant de souscrire.
Notre choix : Goodvest pour allier retraite, ISR et produits structurés
Parmi ces contrats, Goodvest se distingue pour les épargnants qui veulent donner du sens à leur retraite tout en accédant à des placements dynamiques :
- Gestion pilotée 100 % ISR, alignée sur l’Accord de Paris (fonds labellisés ISR, Greenfin, Finansol)
- Assureur de premier rang (Generali / Apicil selon le profil)
- Accès à des produits structurés au sein de l’univers Goodvest, un atout rare sur un PER en gestion pilotée
- Souscription 100 % en ligne et accompagnement digital
C’est l’un des seuls PER qui réunit épargne retraite responsable et produits structurés, deux univers que nous suivons de près.
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Pourquoi loger des produits structurés dans un PER ?
Les produits structurés (autocall, capital garanti, Phoenix…) offrent un couple rendement/risque intéressant pour un horizon long, exactement celui d’un PER. Les combiner présente plusieurs avantages :
- Horizon long : la durée de blocage du PER (jusqu’à la retraite) correspond bien à la maturité des produits structurés (souvent 8 à 12 ans).
- Double avantage fiscal : déduction des versements à l’entrée et fiscalité différée sur les gains tant que les fonds restent dans l’enveloppe.
- Diversification : on sort du duo fonds euros / actions pour viser un rendement conditionnel avec protection partielle du capital.
Pour comprendre ces placements, consultez notre guide des produits structurés et notre page produit structuré : définition.
Fiscalité du PER : l’atout maître
L’intérêt principal du PER reste son avantage fiscal à l’entrée. Les versements volontaires sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond (le « plafond épargne retraite » indiqué sur votre avis d’imposition).
Par exemple, avec une tranche marginale d’imposition (TMI) à 30 %, un versement de 5 000 € sur votre PER génère 1 500 € d’économie d’impôt.
| TMI | Versement | Économie d’impôt |
|---|---|---|
| 11 % | 5 000 € | 550 € |
| 30 % | 5 000 € | 1 500 € |
| 41 % | 5 000 € | 2 050 € |
| 45 % | 5 000 € | 2 250 € |
💡 Plus votre TMI est élevée, plus le PER est avantageux. À la sortie, les sommes sont imposées, l’effet est donc maximal si votre TMI baisse à la retraite.
Pour le détail des plafonds, de la déduction et de l’imposition à la sortie, consultez notre guide complet : Fiscalité du PER 2026.
PER ou assurance vie : que choisir ?
C’est la question la plus fréquente. Les deux enveloppes sont complémentaires :
| Critère | PER | Assurance vie |
|---|---|---|
| Avantage fiscal à l’entrée | ✅ Déduction des versements | ❌ Aucun |
| Disponibilité de l’épargne | ❌ Bloquée jusqu’à la retraite | ✅ Disponible à tout moment |
| Fiscalité à la sortie | Imposée (capital + plus-values) | Abattement après 8 ans |
| Transmission | Avantageuse selon l’âge | Très avantageuse |
En résumé, le PER est idéal si vous êtes fortement imposé et que vous cherchez à défiscaliser une épargne dédiée à la retraite. L’assurance vie reste préférable pour une épargne disponible. Beaucoup d’épargnants combinent les deux, et chez Goodvest, les deux enveloppes donnent accès aux mêmes supports, dont les produits structurés.
👉 Pour approfondir : PER ou assurance vie : que choisir en 2026 ?
👉 Voir aussi : Produits structurés et assurance vie
Quand peut-on débloquer un PER ?
Le PER est bloqué jusqu’à la retraite, mais la loi prévoit six cas de déblocage anticipé :
- Achat de la résidence principale
- Invalidité (titulaire, conjoint ou enfants)
- Décès du conjoint ou partenaire de PACS
- Expiration des droits au chômage
- Surendettement
- Cessation d’activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire
À la retraite, vous choisissez une sortie en capital (en une ou plusieurs fois), en rente viagère, ou un mix des deux.
Questions fréquentes sur le meilleur PER
Quel est le meilleur PER en 2026 ? Il n’existe pas de meilleur PER universel : le choix dépend de votre TMI, de votre horizon et de vos convictions. Pour un profil cherchant gestion responsable et accès aux produits structurés, Goodvest figure parmi les contrats les plus complets.
Quel PER a les frais les plus bas ? Les PER en gestion libre des courtiers en ligne (type Linxea Spirit PER) affichent souvent les frais de gestion les plus bas sur les unités de compte. En gestion pilotée, comparez le total des frais (gestion + assureur + supports).
Peut-on mettre des produits structurés dans un PER ? Oui, dès lors que le contrat les référence comme unités de compte. C’est encore rare en gestion pilotée : Goodvest fait partie des acteurs qui les proposent.
Quel est le plafond de déduction du PER ? Le plafond annuel correspond à votre « plafond épargne retraite » (mentionné sur l’avis d’imposition), avec report possible des plafonds non utilisés des années précédentes.
Se faire accompagner pour choisir son PER
Le choix d’un PER et de ses supports (notamment les produits structurés) mérite une analyse de votre situation patrimoniale et fiscale. Un conseiller peut vous aider à :
- Vérifier que le PER est adapté à votre TMI et à votre horizon
- Construire une allocation associant fonds euros, ETF et produits structurés
- Optimiser le couple avantage fiscal / disponibilité avec l’assurance vie
👉 Être accompagné gratuitement par un conseiller
Ouvrir le meilleur PER pour votre profil
Pour un PER qui combine épargne retraite responsable, gestion pilotée et accès aux produits structurés, Goodvest est notre recommandation 2026, avec 3 mois de frais offerts via notre code partenaire.
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Article publié en juin 2026. Les informations sont fournies à titre indicatif et ne constituent pas un conseil en investissement. Le PER est un placement long terme bloqué jusqu’à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé). Les produits structurés présentent un risque de perte en capital (sauf capital garanti à maturité). Les frais et conditions évoluent : vérifiez la documentation contractuelle avant toute souscription.
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